Валютный контроль в Сбербанке тарифы и комиссии, документы, телефон горячей линии и отзывы

Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций

1. Резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим федеральным законом.

2. Если иное не предусмотрено настоящим федеральным законом, расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации.

Расчеты при осуществлении валютных операций могут производиться юридическими лицами — резидентами через счета, открытые в соответствии со ст. 12 федерального закона в банках за пределами территории Российской Федерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим федеральным законом.

3. Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим федеральным законом:

  • передачи физическим лицом — резидентом валютных ценностей в дар Российской Федерации, субъекту Российской Федерации и (или) муниципальному образованию;
  • дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам;
  • завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования;
  • приобретения и отчуждения физическим лицом — рези-дентом в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет;
  • перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов, осуществляемого в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;
  • покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физическим лицом — резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пределами территории Российской Федерации наличной иностранной валюты.

4. Расчеты при осуществлении валютных операций могут производиться физическими лицами — резидентами через счета, открытые в соответствии со ст. 12 федерального закона в банках за пределами территории Российской Федерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим федеральным законом.

5. Списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет резидента осуществляются в порядке, который может предусматривать, если это установлено Центральным банком Российской Федерации, только:

  • установление требования о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 100% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, списываемых со специального счета резидента, на срок не более 60 календарных дней до дня осуществления валютной операции;
  • установление требования о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 20% суммы денежных средств и (или) стоимости ценных бумаг, зачисляемых на специальный счет резидента, на срок не более года.

6. Центральный банк Российской Федерации не может устанавливать одновременно применительно к одному виду валютных операций требования, предусмотренные п. 1 и 2 ч. 5 ст. 14 федерального закона.

7. Резиденты могут осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет.

8. Профессиональные участники рынка ценных бумаг открывают в уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов.

Уполномоченные банки, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, самостоятельно открывают и ведут специальные брокерские счета для учета денежных средств своих клиентов-нерезидентов.

Порядок открытия и ведения специальных брокерских счетов для учета денежных средств нерезидентов устанавливается Центральным банком Российской Федерации и может предусматривать установление требования об обязательном полном или частичном поддержании уполномоченными банками, в которых открыты указанные счета, остатка денежных средств на корреспондентском счете в Центральном банке Российской Федерации, равного совокупному остатку денежных средств на специальных брокерских счетах.

Финансы

Валютные операции по расчетному счету

Уполномоченный банк при поступлении средств на текущий счет субъекта хозяйствования извещает владельца счета о зачислении поступившей суммы на транзитный валютный счет. Кроме того, отделения банка периодически или ежедневно сообщают владельцам счетов о произведенных операциях путем выдачи им копий выписок с текущего валютного и транзитного валютного счетов с приложением к ним документов, на основании которых выполнены зачисления и списания.
Операции, проведенные банком и содержащиеся в выписке со счетов, лицевые счета корреспондентов, сами корреспонденты, номера платежных документов зашифрованы, что позволяет оперативно ее обрабатывать. Для отражения в учете сумм, зачисленных и списанных с текущего валютного и транзитного валютного счетов, выписки банка проверяются и обрабатываются.
Обработка заключается в составлении корреспонденции счетов.Суммовые разницы при переоценке остатков денежных средств на валютных банковских счетах в свободно конвертируемой валюте, других счетах в свободно конвертируемых валютах предприятия относят на счет 88 «Фонды специального назначения» в корреспонденции с соответствующим счетом (52, 55) на сумму разницы между единым курсом, действовавшим до переоценки, и единым курсом, введенным Национальным банком Республики Беларусь и действовавшим на день переоценки. С валютного счета предприятия могут перечислять причитающиеся к уплате суммы налогов и неналоговых платежей (или по распоряжению налоговых инспекций могут взыскиваться), а также платежи за потребляемый газ, нефть, электроэнергию.
Рублевый эквивалент платежей и определяется по курсу Национального банка на дату списания (взыскания) валютных средств с валютного счета плательщика.

Аналитический учет по счету 52 нужно вести по каждому счету, открытому для хранения денег в иностранной валюте. Это следует из Инструкции к плану счетов. В некоторых случаях организация может не использовать счета в банках, а получать валютную выручку наличными (абз.

3–8 ч. 2 ст. 14 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). О том, как отражать в бухучете такие операции, см. Как проводить операции по валютной кассе. Приобретение валюты Приобрести иностранную валюту организация вправе только через уполномоченный банк (ст.
11

Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ). Чтобы приобрести иностранную валюту, составьте расчетный документ (п. 3.1 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И). Единая форма расчетного документа законодательством не установлена.

Как правило, в банках есть необходимые бланки.

Уплата налога «за того парня» — паспорт налогоплательщика не требуется По действующим правилам заплатить налог можно не только за себя, но и за другого налогоплательщика (в том числе, физлицо). Чтобы это сделать, достаточно правильно заполнить платежку.

Никаких дополнительных документов представлять в банк не нужно. Главная → Бухгалтерские консультации → Валюта Обновление: 31 марта 2017 г. Из содержания ст. 140 ГК РФ следует, что свободные хождение и обращение в РФ имеет российский рубль.

Обычно на этом этапе в документ попадают и те реквизиты, которые требуются банку для выполнения положений закона № 115-ФЗ. Кроме того, обычно в автоматическом режиме проставляется SWIFT-код банка плательщика (в случае выбора в п.

1 перевода в другой банк).

Указываем в отдельном поле SWIFT-код банка-посредника (если есть в реквизитах, представленных контрагентом). Далее система сама найдет по коду всю остальную необходимую информацию о банке. То же самое будет и с указанием клирингового кода вместо SWIFT (для этого есть отдельное поле). Если же нет ни того ни другого, все поля придется заполнять вручную: адрес, наименование банка, город, страну

Некоторые системы клиент-банкинга могут возвращать платежку без идентификационного кода «для уточнения реквизитов».

ВАЖНО! И SWIFT, и клиринговый код выбираются из международных справочников.

Формы аккредитива

Страница 2

Об открытии безотзывного аккредитива бенефициару сообщается через банк-корреспондент. Последнему банк-эмитент, исполняющий аккредитив, может лишь поручить авизовать аккредитив бенефициару либо подтвердить его. С точки зрения дополнительных обязательств безотзывные аккредитивы подразделяются на подтвержденные (Confirmed) и неподтвержденные (Unconfirmed).

При безотзывном неподтвержденном аккредитиве банк-корреспондент лишь авизует бенефициару открытие аккредитива. В этом случае он не принимает никакого обязательства платежа и, таким образом, не обязан производить его по документам, предоставленным бенефициаром.

Поскольку бенефициар может положиться исключительно на банк-эмитент за границей, безотзывный неподтвержденный аккредитив целесообразен лишь в том случае, когда политический риск и риск перевода средств незначительны. Если банк-корреспондент может полагаться на хорошие отношения с банком, открывшим аккредитив, а также стабильную политическую и экономическую ситуацию, то он, как правило, производит платеж по документам в целях быстрого проведения операций в интересах клиента.

Если банк-корреспондент подтверждает бенефициару аккредитив, то тем самым он обязуется произвести платеж по документам, соответствующим аккредитиву и поданным в срок. Следовательно, в этом случае бенефициар наряду с обязательством банка, открывшего аккредитив, имеет юридически равноценное и самостоятельное обязательство банка-корреспондента произвести платеж. Поэтому степень обеспечения для него существенно повышается – в большинстве случаев такой аккредитив подтверждается банком в стране экспортера.

В расчетах по внешнеторговым операциям казахстанских организаций это мало приемлемо, так как в большинстве случаев подтверждение казахстанскими банками аккредитивов, открытых инобанками в пользу казахстанских организаций и частных фирм, не дает бенефициарам дополнительных гарантий платежа. Казахстанские банки совершают платежи по аккредитивам клиентов-экспортеров, как правило, только после получения соответствующего возмещения от иностранных банков-эмитентов. В отдельных случаях экспортеры все же могут по договоренности со своими банками пользоваться их кредитами, но в ограниченных размерах. У банка-корреспондента всегда может найтись множество причин для отклонения поручения на подтверждение аккредитива. Поэтому казахстанским экспортерам можно рекомендовать перед заключением сделки и окончательным подписанием контракта проконсультироваться в банке по вопросу о том, будет ли последний подтверждать аккредитив той или иной страны, исходящий от того или иного банка, и на каких условиях.

Согласно международной практике экспортеру безотзывный, подтвержденный «домашним банком» аккредитив предоставляет наибольшие гарантии. Остающийся и после этого валютный риск может быть застрахован валютными срочными контрактами, если можно предвидеть срок (период) поступления платежа. Хотя даже если дата платежа не определена с самого начала, банки, участвующие в валютной операции, могут в большинстве случаев предложить выгодное решение.

Таким образом, банк, подтвердивший аккредитив, становится обязанным перед бенефициаром своевременно произвести обусловленные аккредитивом платежи. Подтверждающий банк принимает на себя те же обязательства, что и банк эмитент. То есть, в случае подтверждения аккредитива другим банком у экспортера появляется уверенность, что ему могут быть покрыты те риски, которые не обеспечены банком эмитентом.

Страницы: 2 

Валюта договора и валюта платежа

Получение оплаты за товары и услуги в инвалюте становится реальным, когда компания работает с иностранным контрагентом. Валютой оплатить договор разрешено, если тот заключен с зарубежными партнерами.

Валютой договора выступает та, которую стороны, заключая контракт, выбрали для выражения цены. Ее определение – одно из нерушимых требований, соблюдаемых при внешнеторговых сделках.

Правила проведения сделок с инвалютой отрегулированы ФЗ. Его положения слегка сужают возможности операций с условными единицами между резидентами и нерезидентами.

Неоспоримым остается то, что куплю-продажу инвалюты разрешено лишь уполномоченным банкам.

С помощью сделок с инвалютой они:

  1. удовлетворяют нужды клиентов в ее необходимом количестве;
  2. проделывают перелив денег с одной инвалюты в иную;
  3. осуществляют спекулятивные и арбитражные операции.

Сотрудничая с зарубежными компаниями не обойтись без определения валюты платежа – в ней производится комплекс расчетов по заключенным договорам.

Валютой платежа выступает любая денежная единица, которую стороны согласились установить. Ее выбирают, учитывая:

  • движение курса валют;
  • особенности подхода к валютному контролю и регулированию.

Нередко на этот выбор влияют устоявшиеся традиции. Валютные платежи оформляются в американских долларах ($), евро (€), британских фунтах стерлингов (£), в японских иенах (¥).

Предприятия и компании, созданные согласно законодательству РФ, являются резидентами. Представительства или филиалы, главный офис которых находится за границей, но сами они заблаговременно получили регистрацию в РФ, выступают нерезидентами.

Поэтому отечественные предприятия должны получать беспрепятственно на транзитные счета в банке инвалюту от своих зарубежных партнеров (филиалов и представительств). Но нельзя забывать о необходимости своевременного представления в отделы валютного контроля своего банка полного пакета документов, подтверждающих законность проведенных сделок с инвалютой.

Операции с иностранными денежными единицами находятся под постоянным присмотром госорганов. В целом регулирование доверено правительству, фискальным и таможенным службам с четко прописанными правами и обязанностями.

Валютные ограничения

Всякая национальная валютная политика основана на валютном регулировании, которое является системой, законодательно регламентирующей порядок международных расчетов и сделок с валютными ценностями.

Внутри страны осуществление валютных операций регламентируется государственными нормативными актами, подзаконными актами и инструкциями денежных властей. За пределами компетенции национальных органов регулирования валютные операции регламентируются межгосударственными соглашениями. Валютное регулирование внутри страны принимает форму валютных ограничений.

Валютные ограничения – это общая характеристика условий и границ проводимых валютных операций, связанная с необходимостью защиты национальной валюты. Они охватывают как общую возможность распоряжения валютными ценностями, так и конкретные направления их использования.

Валютные ограничения вводятся в следующих целях:

  • урегулирование платежного баланса;
  • поддержание стабильности валютного курса;
  • использование валютных отношений для решения внутренних задач — стратегических и текущих макроэкономических.

На практике валютное регулирование реализуется через валютный контроль и контроль над движением капитала.

Под валютным контролем понимается система законодательных и административных ограничений, регламентирующих операции резидентов и нерезидентов с валютными ценностями, а также надзор, регистрацию и учет этих операций. Наличие валютных ограничений означает, что страна в отношении валютного режима находится в промежуточном положении между полной конвертируемостью национальной валюты (развитые страны) и полным запретом на обратимость национальной валюты (социалистические страны, большинство развивающихся стран).

Валютное регулирование основано на следующих принципах:

  • концентрация валютных операций в центральном банке и уполномоченных банках;
  • лицензирование валютных операций — требование предварительного разрешения органов валютного контроля на приобретение импортерами (должниками) иностранной валюты;
  • полное или частичное блокирование валютных счетов;
  • множественная ват ют пая практика:
  • ограничение обратимости валют через установление разных режимов конвертируемости для резидентов и нерезидентов.

Валютный контроль для бизнеса

Владельцы бизнеса должны учесть, что ведение внешнеэкономической деятельности невозможно без осуществления валютного контроля. Данная процедура является обязательной для проведение международных расчетов, к которым относятся: сделки купли-продажи; выполнение регламентных работ; передача продуктов интеллектуальной деятельности; оплата товара.

Для получения подробной информации о преимуществах валютного обслуживания в «Промсвязьбанке» необходимо заполнить форму онлайн-заявки.

Как проводить валютные операции в онлайн-формате

Все валютные операции клиенты могут осуществлять в дистанционном режиме, благодаря удаленной онлайн-платформе PSB. Алгоритм проведения валютных операций следующий:

Первый этап. Поставить на учет контракт или кредитное соглашение. В качестве контракта может выступать любой банковской документ, сумма обязательства которого составляет не менее трех миллионов рублей для импортных контрактов и не мнее шести миллионов для экспортных соглашений. На этом этапе банк гарантирует:

  1. Проверку документации на соблюдение законодательных требований.
  2. Предоставление консультации.
  3. Помощь в постановлении на учет. С образцом заявления можно ознакомиться здесь.
  4. Заполнение сопровождающей документации.
  5. Предоставление услуги срочной постановки на учет.
  • Второй этап. Вариант 1: покупка иностранной валюты для создания валютного платежа. Для этого необходимо открыть отдельный счет в нужной валюте и инициировать поручение на приобретение иностранной валюты. После зачисления средств на баланс можно приступать к формированию платежного поручения. В случае проведения транзакции в государственной валюте, в назначении платежа обязательно указывается код операции. Ознакомиться с подробной инструкцией по заполнению формы заявления можно здесь.
  • Вариант 2: перевод транзитных денежных средств на баланс расчетного счета. Для этого нужно:
  1. Заполнить соответствующую форму заявления.
  2. Продать валюту, если это необходимо. Перейдя по активной ссылке, можно ознакомиться с инструкцией заполнения «транзитного» заявления.
  • Этап третий. Отправить в валютный отдел «Промсвязьбанка» информацию о предстоящем валютном переводе с подтверждающей документацией. Осуществление операции возможно только при условии предоставлении документов, аргументирующих необходимость валютной транзакции. С образцом информационной заявки можно ознакомиться здесь.
  • Этап четвертый. Предоставление подтверждающей справки. На этом этапе банк гарантирует:
  1. Консультирование.
  2. Помощь в оформлении справки по форме.
  3. Оперативную проверку предоставленной справки. Ознакомиться с инструкцией по заполнению справки можно здесь.

Перейдя по активной ссылке, можно изучить полный перечень документов, необходимых для успешного проведения валютных операций.

В «Промсвязьбанке» переводы в иностранной валюте осуществляются максимально быстро при условии соблюдения законодательных норм и предоставлении необходимой документации. Сотрудники кредитно-финансовой организации оказывают всяческое содействие в проведении валютных операций и гарантирует качественное обслуживание клиентов.

Валютный контроль для корпоративных клиентов

Корпоративные клиенты, обслуживающиеся в «Промсвязьбанке», могут воспользоваться преимуществами дистанционного обслуживания в рамках валютного контроля, а именно:

  1. Активация сервиса информирования о статусе документов: оповещения отправляются на контактный номер мобильного или на адрес электронной почты.
  2. Пользование УНК-справочником для корректного оформления валютной документации.
  3. Доступ к реестру зачислений, которые осуществляются нерезидентами Российской Федерации.

В удаленном режиме клиенты могут получить различную информацию, необходимую для проведения валютных операций.

Валютные отношения внутри страны

На внутреннем рынке отечественные предприятия не вправе свободно рассчитываться иностранной валютой. Но разрешено в заключаемых договорах цену единицы товара устанавливать в конкретной валюте или в единицах условных, а окончательный расчет проводить в RUB. Закреплено такое положение в ст. 317 ГК РФ.

Исчерпывающие условия пересчета суммы в валюте в отечественные RUB (для проведения оплаты) прописываются в заключенных соглашениях.

Они должно содержать абзац, в котором изложено, в какой именно отрезок времени оплата товара принимается как исполненная:

  • при списании суммы со счета покупателя;
  • время поступления денежной массы на банковский счет продавца.

Это важно оговорить, поскольку подобные процессы осуществляются в разное время, и курс, применяемый для пересчета валют, отличается. В соглашении или контракте нужно закрепить ту оценку, которая будет использоваться для расчета обязательств по оплате за товар или объемы выполненных работ

В соглашении или контракте нужно закрепить ту оценку, которая будет использоваться для расчета обязательств по оплате за товар или объемы выполненных работ.

К примеру, позволительно взять за основу официальный курс ЦБ:

  1. на тот день, когда будет проведена оплата или подписан документ об окончании работ и их выполнении;
  2. накануне проводимого платежа на валютном рынке продавца, или покупателя, или третьей страны;
  3. плюс-минус определенный процент;
  4. если присутствуют резкие колебания, то не больше или не меньше конкретного размера.

Используется и фиксированный курс при закреплении валюты договора.

На установку конкретных условий платежей, оговоренных в контракте, влияет много факторов. Среди них:

  • сроки проведения и валюта договора;
  • каков порядок расчета;
  • наличие аванса или отсутствие;
  • с какой периодичностью осуществляются платежи.

Когда в заключенном контракте сторонами не указан конкретный метод пересчета, то оплата производится в RUB. Ее размер соизмерим с определенной суммой в инвалюте.

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector