Размещение денежных средств

Временно свободные денежные средства и варианты их использования

Избыток денежных средствсвидетельствует об убытках предприятия, связанных с инфляцией и обесценением денежных средств, а также с упущенной выгодой от прибыльного размещения свободных денег. Компенсировать эти убытки следует, делая эффективные вложения. Инвестиции денежных средств, позволяющие извлечь доходы, показаны на рисунке 1.

18

Рис. 1 – Инвестиции денежных средств, в целях получения доходов

Некоторые компании уделяют много внимания размещению страховых резервов и собственных средств. Для того чтобы такие вложения имели оптимальное соотношение риска и доходности, стоит придерживаться нескольких основных принципов:

Дюрация (duration). При размещении денег на короткий срок (до трех месяцев) следует использовать наиболее ликвидные и наименее рискованные финансовые инструменты, т.е. преимущественно депозиты. При этом депозит должен быть открыт в той же валюте, в какой эти денежные средства планируется использовать по истечении срока вклада. При вложении средств на срок от девяти месяцев, следует выбирать более рискованные, но и более доходные инструменты, например облигации.

Ликвидность (asset liability matching). Ликвидность активов компании должна соответствовать срокам наступления выплат по обязательствам, привлеченным для их финансирования.

Валютность. Валюта активов компании должна соответствовать валюте обязательств, привлеченных для их финансирования.

Диверсификация. При размещении средств не следует “класть яйца в одну корзину”. Страховая компания “РОСНО” не вкладывает в один финансовый инструмент более 15% средств.

Использование рейтингов. Лучше размещать средства компании в банках, имеющих высокий кредитный рейтинг. “РОСНО” составляет такие рейтинги самостоятельно или использует данные международных кредитных агентств.

Выгодные депозиты

В конце 2014-го года Центробанк России государство преподнес вкладчикам сразу два сюрприза: он увеличил ключевую ставку ЦБ и, как следствие, увеличились проценты по депозитам в банках, а также увеличил страховое возмещение вкладов. Вместо семисот тысяч рублей предел возмещения вырос в два раза – до 1,4 миллионов рублей. В связи с этим три самые «надежные» кредитно-финансовые организации нашей страны – Сбербанк, ВТБ и Альфа-Банк стали предлагать своим клиентам весьма выгодные проценты по вкладам.

3 МЕСЯЦА

«Сбербанк»

«Альфа-Банк»

«ВТБ-24»

«Сохраняй»

«Победа»

«Ваш бонус»

мин. депозит: 1 тыс. руб.

срок: от 1 до 3 месяцев

проц. ставка: от 9,2

мин. депозит: 10 тыс. руб.

срок: 92 дня

проц. ставка: от 10,6

мин. депозит: 100 тыс. руб.

срок: до 90 дней

проц. ставка: от 14,2

Самое выгодное предложение на сегодняшний день у банка ВТБ-24. За три месяца при условии капитализации начисляемых процентов вклад в размере ста тысяч рублей превратится в весьма внушительную сумму — 103 542 рублей. Тем не менее, если человек намеревается при помощи банковских процентов решить все свои финансовые проблемы, то его ждет небольшое разочарование. Дело в том, что в основном все российские банки предоставляют такую процентную ставку, которая по депозитам или меньше, или равна уровню инфляции в нашей стране. Это означает, что вся полученная вкладчиком прибыль может уйти на инфляцию.

Для удобства подсчета дохода и выбора самого оптимального банка, в котором можно открыть депозит, существует такой инструмент как банковский онлайн калькулятор. В параметрах «пополнения вклада» или «частичного снятия» можно вносить как свои периодические платежи для возможности оценивания будущего дохода, например, от пополняемого вклада, так и единовременные выплаты с фиксированной датой, чтобы более точно производить учет вложений на уже открытом депозите. Такой депозитный калькулятор можно скачать и пользоваться им уже без подключения к Интернету.

На сегодняшний день среди двух предлагаемых видов вкладов самыми выгодными являются срочные депозиты. У них, в отличие от депозитов до востребования более высокие проценты. Депозиты до востребования отличаются от срочных тем, что денежную сумму со счета можно снимать в любой момент. Однако их минусом является заниженная процентная ставка, которая делает депозит до востребования невыгодным. Тогда как срочные депозитов, характеризующиеся более высокой ставкой, зависят от двух факторов:

  • от срока, на который сделан вклад;
  • непосредственно от вложенной денежной суммы.

Иными словами, чем больше суммарный вклад и дольше срок, тем выше проценты. Однако в случае срочного депозита банк не предоставляет возможности снимать деньги или даже пополнять уже существующую сумму. В основном процентная ставка по такому виду депозита колеблется от семи до двенадцати процентов в год при сроке размещения средств от нескольких дней до нескольких лет.

Размещение денежных средств на депозите

Банковский вклад или как принято его называть – депозитный договор представляет собой обязательство, по которому вкладчик передает банку или соответствующей организации денежные средства. В обмен на это вкладчик получает через определенное время свои деньги и проценты по ним.

Как правило, размер процентов по депозитным договорам ниже, чем проценты, которые банки получают по кредитным договорам.

Для привлечения средств организация должна обладать лицензией. Соглашение о депозите должно быть оформлено письменным документом либо депозитным сертификатом, сберегательной книжкой. Подобные документы могут быть предусмотрены законом, иными правилами, если на это есть ссылка в законе. Правила могут устанавливаться как актами государственных органов, так и банковскими правилами.

Сберкнижка может быть выписана на конкретное лицо или на предъявителя. В ней должны быть отражены:

  • Сведения о счете (номер);
  • Сведения об учреждении, в которое внесен вклад либо сведения о его филиале;
  • Сведения о суммах, которые внесены на счет и списаны с него.

Размещение денежных средств на депозите производится на определенное время. Иногда вложенные средства можно получить по требованию в любой момент. Но такой депозит будет по своим условиям менее выгодным.

Закон дает право раньше срока забрать вложенные деньги, но тогда процентная ставка будет снижена. В соответствии с законом ставка будет соответствовать ставке по депозитам, которые можно вернуть по требованию.

Если вкладчик – это юридическое лицо, то при отсутствии права забрать вклад раньше времени, указанного в договоре досрочное прекращение вклада невозможно.

В некоторых случаях при окончании срока банки идут на уловки, чтобы не отдавать вложенные средства, в результате вкладчик пропускает сроки, не выполняет требования процедур по прекращению депозита. Деньги, конечно, вернут, но часть будет потрачена на штрафы.

Проценты могут выплачиваться каждый месяц, а могут выплачиваться по истечении договора однократно.

В части изменения процентной ставки нужно знать, что банки, кредитные организации оставляют в договорах вклада себе такое право и часто его используют. Поэтому нужно быть готовым к изменению процентной ставки.

Также нужно знать, что чем выше процент по вкладам предлагается, тем менее надежной является организация. Высокая процентная ставка говорит о кризисном состоянии финансового учреждения.

Размещение денежных средств на депозите. Иные вопросы

Депозитные вклады, вернее их возврат гарантируется специальным фондом, который состоит из взносов кредитных организаций. Часть активов фонда оплачена государством. Однако обратиться в фонд можно только в случае банкротства банка.

Информация, касающаяся обеспечения вклада, является обязательным условием соглашения о депозите.

Но, если организация нарушает условия договора вклада, то можно обратиться в суд с требованием о расторжении соглашения с банком или соответствующей организацией.

Размер ставки по процентам тогда будет составлять в зависимости от места жительства или учетной ставкой ЦБ.

Соглашение вклада, подписанное в пользу постороннего человека, возможно при условии, что указано его имя. Он может отказаться от предоставленного права. Однако до того, момента, как он предъявит какие-то права на вклад, лицо оформившее вклад может воспользоваться этими деньгами.

Средства на депозиты.docx

Размещение временно свободных
денежных средств, управление суверенными
фондами

В условиях текущей рыночной ситуации,
получение дополнительных источников
прибыли является для государства первостепенной
задачей.

Так как для нашей страны внешние рынки
капитала стали практически недоступны
из-за санкций, а цена нефти, как главного
ресурса пополнения бюджета стремительно
падает, одним из средств обеспечения
сбалансированности бюджета будет являться
размещение временно свободных денежных
средств на депозитах в коммерческих банках.

Минфин и Казначейство России довольно
успешно занимается размещением свободных
остатков единого казначейского счета.
Идея заключается в том, чтобы сохранять
на ЕКС фиксированную таргеритрованную
сумму, необходимую для текущих потребностей,
а все остальные денежные средства размещать
на депозитах специальным образом отобранных
коммерческих банком.

За период с 2008 по третий квартал 2014 год
на депозитах коммерческих банков общий
объем размещения составил более 18 594,64
млрд. рублей. За указанный период объем
доходов превысил 136,33 млрд. рублей. В 2013
объем доходов от размещения составил
30,6 млрд. руб., что в 1,4 раза превышает показатели
2012 года. Ожидается, что объем доходов
от размещения по итогам 2014 года превысит
один миллиард долларов, что является
очень высоким результатом.

Достигнутые результаты показывают,
что размещение временно свободных денежных
средств – простой и эффективный инструмент,
позволяющий эффективно распоряжаться
денежными средствами.

Суверенные фонды в РФ – это Резервный
фонд и Фонд национального благосостояния
(ФНБ). Резервный фонд играет роль стабилизационного
фонда, ФНБ играет роль фонда будущих поколений.

Правительством Российской Федерации
установлен «консервативный» тип и параметры
портфеля активов Резервного фонда и ФНБ:
средства российских фондов могут направляться
либо на приобретение иностранной валюты
в целях последующего размещения на счетах
в Банке России, либо размещаться в иностранную
валюту и финансовые активы, номинированные
в иностранной валюте. Валютная структура
портфеля Резервного фонда и ФНБ определена
следующим образом: доллар США (45%); евро
(45%); фунт стерлингов (10%).

Такой тип управления суверенными фондами
не лишен недостатков. Для примера, средняя
доходность от вложений средств суверенных
фондов составила 0,5 процента. При этом,
ставка по внешнему долгу государственного
сектора в расширенном определении составляет
от 5 до 8 процентов. Очевидно, что более
рационально кредитовать собственные
госкорпорации и банки из накопленных
средств. Другим направлением использования
средств суверенных фондов могло бы стать
обновление основных фондов российских
предприятий и закупка современных технологий,
позволяющих производить конкурентоспособные
товары.

С другой стороны, в нашей в нашей стране
зачастую решения об инвестировании средств
принимаются не исходя из текущих экономических
реалий и существует реальный риск потери
инвестиций.

Необходимо выбирать модель управления
суверенными фондами исходя только из
государственных потребностей, не оглядываясь
на мнение международных финансовых организаций
и правительств других стран.

Магистрант второго года обучения по
направлению 080100.68 «Экономика»

А.А. Мускатиньев

Бонус за регистрацию в казино без депозита

Сегодня многие онлайн казино без какого-либо депозита раздают налево – направо бонус за регистрацию. Многим пользователям это может показаться странным, но на самом деле это обычный рекламный ход. Давая бонус за регистрацию в своем казино, причем без каких либо условий, казино тем самым привлекает все новых клиентов. Причем получить бонус без депозита в казино довольно просто, но… Иногда вывести выигранные, например, в покер деньги бывает для пользователя весьма проблематично.

Существует несколько вариантов выведения выигранных денег:

  • можно внести минимальный депозит – это, как правило не больше десяти долларов, в том казино, где была выиграна сумма, и уже после этого с выводом выигранных денег проблем не будет;
  • отыграть полученный бонус, то есть выиграть в покер ту сумму, которая была оговорена, когда казино выдало бонус без депозита: например, когда по условиям казино бонус в размере десяти долларов считается отыгранным при пятикратном увеличении изначальной суммы бонуса, то пользователю, чтобы получить деньги, нужно будет выиграть пятьдесят долларов;
  • порой казино предоставляют бонус без каких либо условий и без депозита: это могут быть как реальные деньги, так и бесплатные вращения на определенных игровых автоматах.

Хотя справедливости ради нужно отметить, что подобные предложения от виртуальных казино поступают очень редко, поскольку при предоставлении таких услуг владельцы очень часто проводят факторный анализ прибыли, чтобы правильно рассчитывать не только размер выручки от предоставленных услуг, но и то, как коммерческие расходы влияют на увеличение прибыли в результате эффективности проводимой политики. Однако не только казино предлагают бонусы за регистрацию. Сегодня многие уже знают о таком сервисе как файлообменник. Это сервер, имеющий 24 часа в сутки открытый доступ и специально выделенный для хранения файлов. Сервисы файлообменников работают практически по одному принципу: пользователь, бесплатно зарегистрировавшись, получает бонус за уникальную загрузку своего файла, получает на нее ссылку и начинает распространять ее в Интернете среди друзей, на своем сайте, по скайпу, в соцсетях и т.д. Каждый раз, когда новый пользователь скачивает этот файл, он получает э-нную сумму денег.

Временно свободные средства организации и проблема их накопления

Источниками финансовых ресурсов являются все денежные доходы и поступления, которыми располагает предприятие или иной хозяйствующий субъект в определенный период (или на дату) и которые направляются на осуществление денежных расходов и отчислений, необходимых для производственного и социального развития: инвестиций, авансирования в текущие затраты (главным образом, себестоимость), расходов и отчислений на социальные нужды в централизованные специальные фонды и в бюджеты различных уровней. Финансовые ресурсы формируются главным образом за счет прибыли (от основной и других видов деятельности), амортизации, а также выручки от реализации выбывшего имущества, устойчивых пассивов, различных целевых поступлений, паевых и иных взносов.

Большое значение имеет структура источников формирования финансовых ресурсов, и в первую очередь удельный вес собственных. Большой удельный вес привлеченных средств утяжеляет финансовую деятельность предприятия дополнительными затратами на уплату высоких процентов по кредитам коммерческих банков, дивидендов по акциям и облигациям и осложняет ликвидность баланса предприятия. Поэтому финансист фирмы всегда должен тщательно просчитывать целесообразность или нецелесообразность использования привлеченных финансовых ресурсов в каждом конкретном случае.

Движение финансовых ресурсов предприятия можно представить следующим образом. Собственные и привлеченные на финансовом рынке ресурсы используются для закупки машин, оборудования, сырья, комплектующих изделий, технологий и факторов производства, необходимых для ведения производственной деятельности. Результатом производства является товар (предметное благо или услуга), реализация (продажа или предоставление) которого приносит предприятию выручку определенную сумму денежных средств. При благоприятном течении предпринимательской деятельности выручки достаточно, чтобы обеспечить возмещение затрат на производство (издержек производства). Выручка от реализации за вычетом затрат на производство составляет доход от производственной деятельности предприятия.

Термин “амортизация” в буквальном смысле означает бессмертие основных фондов, их способность возмещать износ, восстанавливаться.

Процесс амортизации означает перенесение по частям стоимости основных фондов в течение срока их службы на производимую продукцию и последующее использование этой стоимости для возмещения потребленных основных фондов. Амортизация-это важнейший источник простого и расширенного воспроизводства и научно-технического развития на всех ступенях хозяйственной иерархии.

Амортизационные отчисления (определенный процент от стоимости основных фондов) накапливаются по мере реализации продукции в специальном фонде, который носит название амортизационного фонда. Этот амортизационный фонд (сумма накопленных денег) используется для приобретения новых вещественных элементов основных фондов взамен изношенных, т.е. происходит восстановление основных фондов.

Помимо производственной деятельности предприятие может получать доходы от иной предпринимательской и финансовой деятельности, предусмотренной его уставом (например, от участия в имуществе других предприятий, предоставления собственного оборудования в аренду и т.д.). Принцип расчета дохода такой же, как и для дохода от производственной деятельности, – из полученной выручки вычитаются расходы, связанные с осуществлением данного вида деятельности. Сумма доходов от производственной и иной деятельности предприятия образует его валовой доход.

Список источников

  • economyz.ru
  • www.vsemvsud.ru
  • studbooks.net
  • yaneuch.ru
  • studwood.ru
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector