Энциклопедия решений. Ведение списка аффилированных лиц

Аффилированные лица

2019 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2019 ( дата публ.02.07.2019 г.)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.03.2019 ( дата публ.02.04.2019 г.)(файл .rtf)

2018 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.12.2018 ( дата публ.10.01.2019 г.)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.09.2018 ( дата публ.02.10.2018 г.)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2018 ( дата публ.03.07.2018 г.)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.03.2018 ( дата публ.02.04.2018 г.)(файл .rtf)

2017 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.12.2017 г. (дата публ.10.01.2018) (файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.09.2017г. (дата публ. 03.10.2017)(файл .rtf)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.03.2017г. (дата публ. 05.04.2017)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2017г. (дата публ. 04.07.2017)(файл .rtf)

2016 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.12.2016г. (дата публ. 10.01.2017)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.09.2016г.(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2016г. (дата публ. 04.07.2016)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 31.03.2016г. с сохранением в виде файла 2016г. (дата публик. 04.04.2016г.) (файл .rtf)

2015 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц на 31.12.2015г. (дата публ.12.01.2016г.)(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц на 30.09.2015г.(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц по состоянию на 30.06.2015(файл .rtf)
  • Список аффилированных лиц на 31.03.2015г.(файл .rtf)

2014 / документы для скачивания

  • Список аффилированных лиц на 31.12.2014г.(файл .doc)
  • Список аффилированных лиц на 30.09.2014г.(файл .doc)
  • Список аффилированных лиц на 30.06.2014г.(файл .doc)
  • Список аффилированных лиц на 31.03.2014г.(файл .doc)
  • Изменение в список аффилированных лиц на 27.06.2014г(файл .doc)
  • Изменения в список аффилированных лиц на 17.06.2014г(файл .doc)
  • дата публикации 27.05.2013г. Изменения на 26.05.2014г.(файл .doc)
  • 28.05.2014(файл .rtf)

Аффилированные лица банка

АЛ любой из кредитных организаций может быть:

  • физическое лицо, которое входит в руководящий орган (наблюдательный совет или совет директоров);
  • единоличный руководитель кредитного учреждения, выполняющий роль исполнительного органа или член исполнительного органа;
  • физическое лицо, которое является единственным членом исполнительного органа;
  • акционер или дольщик банка, который получил право после покупки ценных бумаг распоряжаться более чем 20% акций или может распоряжаться более 20% голосов;
  • юридическое лицо, которое приобрело более 20% акций банка или может распоряжаться более 20% общего количества голосов;
  • юридические лица, вошедшие в единую с организацией финансово-промышленную группу.

Простыми словами о сложных вещах

Аффилированными лицами считаются не только отдельные граждане, но и организации. Это стороны, которые оказывают значительное воздействие на деятельность, работу, эффективность, имидж и прочие важные характеристики других организаций, индивидуальных предпринимателей, компаний.

Англо-американское право – вот источник появления этого термина в отечественном законодательстве. Однако различия в понимании аффилированных лиц в разных странах существенные. Их нужно учитывать при поддержании международных отношений. За рубежом терминология более строгая, а в отечественной среде аффилированными сторонами могут быть следующие группы, если речь идет о юридических лицах:

  • Участники управляющих органов. Преимущественно это директора, члены наблюдательных групп, директората.
  • Участники одного из подразделений управленческих структур компании, работающих в условиях аналогичной организации (аффилированные лица, влияющие на деятельность компании, работают в ее же структуре).
  • Лица, которые имеют законные основания управлять акциями компании, на которую оказывают воздействие. Доля владения акциями – 20% и больше.
  • Руководство промышленной группы, которое управляет подразделениями и дочерними структурами.

Для предпринимателей аффилированными лицами считаются:

    • Другие стороны, которые входят в одну и ту же группу, что и предприниматель, на которого оказывается влияние.
    • Лица, обладающие более чем 20% акций предприятия, в котором они проводят свою деятельность и занимают определенную позицию.

https://youtube.com/watch?v=yOs8e7iIWB8

Группа аффилированных лиц

Когда говорится о группе, изначально определяется сторона, по отношению к которой аффилированные лица устанавливаются. Если это юридический субъект, группа влияющих на него граждан может иметь следующие признаки:

  • 50% и больше голосов обладателей акций предприятия.
  • Управление производится двумя сторонами или несколькими преобладающими, всеми, кто включен в группу акционеров.
  • Наличие права давать задания, указания, влияющие на работу компании, от исполнения которых нельзя отказаться по любым законным причинам.
  • Одни и те же лица состоят в наблюдательном совете и совете директоров (минимальный порог – 50%).
  • Основное аффилированное лицо ввиду влияния способствовало самостоятельному отбору состава, руководителя.
  • Для предпринимателя группу аффилированных лиц могут составлять родственники – родители, дети, супруг или супруга, другие представители родственных связей.

Когда нужен перечень?

Аффилированные лица необходимо определять и предоставлять в виде документов в государственные структуры. Кому предъявляется это требование? Акционерным обществам, которые больше всего подвержены влиянию монополий.

Контролирующие государственные органы – это еще не все, ими не ограничивается круг контролирующих эту сферу процессов сторон. Собственные акционеры, бухгалтерская документация – везде должны быть соответствующие данные

Это важно для обеспечения и сохранности должного уровня контроля, отсутствия воздействия со стороны, в том числе разрушающего, ограничивающего сферу влияния и процесс развития компании.

Где узнать информацию об аффилированных лицах

Любая организация должна хранить списки аффилированных лиц.

Порядок раскрытия сведений о них напрямую зависит от целей, которые преследуются государственными или иными органами. К примеру, подавать данные об АЛ, связанные с бухгалтерской отчетностью, необходимо на основании подзаконных актов (приказов) Минфина РФ.

Для кредитных учреждений Банком России было принято специальное положение №454-П. Им утверждена форма списка АЛ для акционерных обществ.

ОАО, которые являются эмитентами ценных бумаг, должны в обязательном порядке размещать списки своих АЛ на собственных сайтах в интернете. Кроме этого, такой список подается в регистрирующий орган, который фиксирует выпуск ценных бумаг этого АО.

К таким органам относят Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Банка России, территориальные учреждения Банка России или региональные отделения ФКЦБ России.

Подавать такую информацию нужно каждый квартал. Список АЛ должен быть составлен не позднее тридцатидневного срока на момент окончания отчетного квартала. Остальные организации подают списки раз в год.

Для этого от регистрирующего органа должно поступить письменное требование, которое должно быть удовлетворено не позднее 10 дней после получения АО.

Комментарий к Ст. 53.2 Гражданского кодекса РФ

1. Аффилированные лица – физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Комментируемая статья предусматривает, что в случаях, если ГК РФ или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом (см. ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 “О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках”).

Аффилированными лицами юридического лица являются:

Бесплатная юридическая консультация по телефонам:

8 (499) 938-58-61 (Москва и МО)

8 (812) 213-20-63 (Санкт-Петербург и ЛО)

8 (800) 505-76-29 (Регионы РФ)

– член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;

– лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;

– лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

– юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

Если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.

Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:

– лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;

– юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.

2. Судебная практика:

– Определение ВС РФ от 22.07.2016 N 305-ЭС16-9737 по делу N А40-150114/2015 (о пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании общества зависимым лицом);

– Постановление Арбитражного суда Московского округа от 19.05.2016 N Ф05-5884/2016 по делу N А40-150114/2015 (о признании общества зависимым лицом, входящим в группу лиц совместно с юридическими лицами);

– Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 06.07.2016 N 02АП-1931/2016 по делу N А29-451/2015 (о признании ООО взаимозависимыми и взыскании задолженности).

Российское законодательство об аффилированных лицах

Российское законодательство об аффилированных. В современном российском законодательстве категория аффилированные лица получила закрепление в 1992 году впервые она была использована в Указе Президента РФ от 7 октября 1992 года 1186 О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий. В нем говорилось, что под аффилированными физического или юридического понимаются их управляющие, директора и должностные лица, учредители, а также акционеры, которым принадлежат 25 и более процентов голосующих акций.

Федеральный закон Об акционерных обществах от 26 декабря 1995г.

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector